Verschil in kosten van een Financial Lease, Operational Lease en een koopauto

Als ondernemer sta je soms voor de keuze of je je droomauto nu beter kunt kopen of leasen. Besluit je om de auto te leasen, dan moet je ook nog nadenken over de keuze tussen Operational Lease en Financial Lease. Wat is eigenlijk het verschil tussen de diverse vormen? We hebben het er al eens over gehad dat je bij Financial Lease en koop meer belastingvoordeel hebt dan bij Operational Lease, maar hoe zit het eigenlijk met de kosten?

Koop je een auto, dan moet je natuurlijk geld hebben (of lenen) voor de aanschaf van de auto. Soms is dat geld er nog niet, maar het kan natuurlijk ook dat je het geld liever als werkkapitaal in je onderneming stopt. Financial Lease is dan een goede optie.

Bij Financial Lease ben je wel de economisch eigenaar van de auto, maar kun je de aanschafkosten spreiden zodat je jouw werkkapitaal kunt gebruiken om te ondernemen. Bij een latere verkoop van de auto is de opbrengst ook voor jou.

Kies je voor Operational Lease, dan betaal je ook in termijnen, maar word je geen eigenaar van de auto. Bij Operational Lease huur je de auto. Na afloop van het leasecontract lever je de auto in bij de leasemaatschappij en dat is dat. De eventuele verkoopopbrengst is voor de leasemaatschappij, niet voor jou.

Er zijn veel verschillen tussen de leasevormen en rechtstreeks een auto kopen. Bij Operational Lease zit vrijwel alles bij de maandelijkse leaseprijs inbegrepen, terwijl je bij een eigen koopauto of Financial Leaseauto zelf nog de verzekering, wegenbelasting en het onderhoud moet regelen. Hieronder vind je de grootste verschillen.

Koop je een auto, dan zijn alle kosten voor rekening van jouw bedrijf. Je moet uiteraard de aanschafprijs betalen, maar denk bijvoorbeeld ook aan de volgende kosten:

• brandstof
• onderhoudskosten
• wegenbelasting/motorrijtuigenbelasting
• verzekering
• (eventueel) financieringskosten

Staat het geld op de bankrekening van jouw bedrijf? Dan bespaar je natuurlijk op de financieringskosten (o.a. rente), maar dat geld kun je niet meer gebruiken voor andere uitgaven of bedrijfsinvesteringen.

Het voordeel dat je eventueel behaalt bij de latere verkoop van de auto is voor jouw bedrijf.

Ook hier krijg je te maken met dezelfde kosten als genoemd bij koop. Het grote voordeel van Financial Lease is echter dat je de aanschaf van de auto niet ‘voor hoeft te schieten’, ook hoef je niet zelf op zoek te gaan naar een bank die jou een lening verstrekt voor de aanschaf van een auto.

Bij Financial Lease hangen financiering en auto namelijk vaak met elkaar samen. Je betaalt in vaste maandbedragen de financiering af en aan het eind een restbedrag in de vorm van een slottermijn. Je weet dus vooraf waar je de komende jaren aan toe bent. Bovendien kun je de bedragen verlagen door als bedrijf zelf een bedrag aan te betalen of door bijvoorbeeld jouw oude auto in te ruilen.

De onderhoudskosten zijn bij Financial Lease ook voor rekening van jouw eigen bedrijf, maar je houdt het heft in eigen handen doordat je zelf bepaalt wie jouw auto mag onderhouden en welke kosten er gemaakt mogen worden. Het is bovendien goed om te horen dat de auto na afloop van het contract niet ingeleverd hoeft te worden, maar van jou blijft. De opbrengst bij verkoop is dat natuurlijk ook.

Omdat je bij Financial Lease direct de btw ofwel omzetbelasting terugkrijgt van de Belastingdienst, hoef je dat bedrag niet mee te financieren. Net als bij een koopauto, heb je bij Financial Lease bovendien recht op leuke fiscale aftrekposten zoals de KIA (max 28% bruto voor o.a. bestelauto’s en taxi’s), de MIA (max 45% bruto voor o.a. EV bestelauto’s) en de SEBA (max 5.000 euro netto voor EV bestelauto’s).

Bij Operational Lease draagt de leasemaatschappij de meeste kosten van de auto. De brandstofkosten zijn meestal wel voor eigen rekening. De leasemaatschappij zal de kosten van de auto natuurlijk doorberekenen in de door jou te betalen leasetermijnen. Na afloop van de leasetermijn lever je de auto weer bij de eigenaar - de leasemaatschappij - in. Een eventuele verkoopopbrengst komt ten goede aan de leasemaatschappij.

Let op: Mocht je kiezen voor Operational Lease, lees dan goed wat er in de kleine lettertjes staat over de afkoopsom bij het eerder beëindigen van het leasecontract en naar de toeslag die de Operational Leasemaatschappij berekent wanneer je meer (of minder) kilometers rijdt dan je van te voren had ingeschat.

Om te laten zien of Operational Lease of Financial Lease voordeliger is, hebben we een rekensom gemaakt. Hoe wordt de lease berekend?

Kies bijvoorbeeld een Volkswagen Golf - 8 Life 1.5. Bij een willekeurige Operational Leasemaatschappij betaal je € 519,- per maand, op basis van een contract van 60 maanden en met een kilometerbeperking van 20.000 km per jaar. Bij deze leasemaatschappij betaal je in 5 jaar in totaal € 31.140,-. In dit bedrag zijn wegenbelasting, de verzekering en onderhoud meegenomen. Van restwaarde is er geen sprake; na de leaseperiode gaat de auto terug naar de leasemaatschappij.

Kies je dezelfde Volkswagen Golf 8 bij FinancialLease.nl, betaal je middels Financial Lease € 33.940,- exclusief btw. Je lost per maand € 337,- af gedurende de looptijd van 60 maanden. Aan het einde van het leasecontract heeft de Golf nog een restwaarde ongeveer € 15.000,-. De afschrijving voor deze jonge auto mag je fiscaal aftrekken. Onder de vaste lasten die je moet betalen zijn o.a. wegenbelasting (€ 476,- x 5 = € 2380,-) en een allrisk verzekering (€ 1500,-) meegenomen, dit betaal je apart.

Je houdt bij de Financial Leaseauto rekening met onderhoud zoals een nieuwe set banden en een grote en kleine onderhoudsbeurt (€ 2200,-). Dit kan hoger of lager uitvallen: bij de meeste nieuwe auto’s krijg je 2 tot 5 jaar garantie, dus de standaard reparaties vallen daar meestal onder. En omdat het een jonge auto betreft, hoef je geen grote onderhoudskosten te verwachten. Hiervoor betaal je dus wél met Operational Lease.

Alles bij elkaar opgeteld, kom je tot de volgende berekening:
Financial Lease = € 26.340,-.
Operational Lease = € 31.140

Dat is een verschil van € 4.840,- in het voordeel van Financial Lease. Nu betaal je over de financiering van Financial Lease nog een percentage rente. Gemiddelde kom je uit op € 1250,- over de hele looptijd. Maar zelfs dan ben je met Financial Lease goedkoper uit, namelijk: € 3590,- (€ 4840 - € 1250) in 5 jaar = € 718,- per jaar.

Je kan dus meer dan 700 euro per jaar besparen door voor de juiste leasevorm te kiezen!

Daarbij is de rente van de Financial Leaseauto voor ondernemers aftrekbaar, omdat het voor de Belastingdienst als een zakelijke investering wordt beschouwd.

→ Meer weten over deze berekening? Check het blog.
→ Wat is het verschil tussen kopen en leasen?
→ Alle leasevormen op een rijtje
→ Waarom kiezen voor Financial Lease?

Wist je dat.. Duizenden ondernemers je al voor gingen?

★★★★★ Wij krijgen een gemiddelde beoordeling van 9.5/10 op Google Review en Feedback Company.